Практическая энциклопедия: Финансовый менеджмент.

1. Диагностика и ее роль в управлении предприятием
1.1. Общие положения и принципы диагностики
1.2. Предварительная диагностика предприятия для выявления проблемных областей деятельности
1.3. Сбалансированная система показателей деятельности как инструмент анализа и поддержки принятия решения
2. Диагностика предприятия с помощью баланса и отчета о прибыли
2.1. Основные понятия
2.2. Характеристика активов предприятия
2.3. Характеристика обязательств предприятия
2.4. Характеристика собственного капитала предприятия
2.5. Характеристика отчета о прибыли
3. Отчет о движении денежных средств и его использование для диагностики предприятия
3.1. Структура отчета о движении денежных средств
3.2. Анализ денежного потока от операционной деятельности с помощью прямого метода
3.3. Анализ денежного потока от операционной деятельности с помощью косвенного метода
4. Горизонтальный и вертикальный анализ финансовой отчетности предприятия
5. Диагностика предприятия с помощью финансовых коэффициентов
5.1. Система финансовых коэффициентов
5.2. Показатели операционного анализа
5.3. Показатели операционных издержек
5.4. Показатели эффективности управления активами
5.5. Показатели ликвидности
5.6. Показатели прибыльности (рентабельности)
5.7. Показатели структуры капитала
5.8. Показатели обслуживания долга
5.9. Рыночные показатели
6. Мониторинг текущего состояния предприятия
7. Деловая ситуация «Разработка сбалансированной системы показателей на совместном украинско-итальянском предприятии АЛЬБЕРТО»
8. Деловая ситуация «Анализ рыбоконсервного заводы с точки зрения зарубежного инвестора»
9. Контрольные вопросы, упражнения и задачи
9.1. Контрольные вопросы
9.2. Задания с решениями
9.3. Задания для самостоятельного решения
9.4. Ответы к заданиям

1. Основные методические положения анализа издержек
1.1. Классификация издержек и основные методы их анализа
1.2. Технологии разделения издержек на переменные и постоянные
1.3. Подходы к расчету себестоимости продукции
2. Разделение накладных издержек по видам продукции и направлениям деятельности
2.1. Проблема разделения накладных издержек и пути ее решения.
2.2. Локализация накладных издержек на основе базовых показателей
2.3. Основные принципы процессного анализа и разделение накладных издержек
2.4. Методические положения процессно ориентированного разделения накладных издержек (АВС-технология) Технологии разделения издержек на переменные и постоянные Методы калькуляции
3. Основные положения анализа безубыточности и целевого планирования прибыли (CVP-анализ)
3.1. Исходные допущения
3.2. Расчет и анализ точки безубыточности
3.3. Расчет и анализ объема выручки для достижения целевого объема прибыли
3.4. Рабочий формат для анализа безубыточности и целевого планирования прибыли
3.5. Влияние вложенного дохода и анализ операционного рычага
3.6. Методика анализа безубыточности для многономенклатурного производства
4. Гибкое планирование и контроль накладных затрат
4.1. Основные положения гибкого планирования
4.2. Особенности технологии гибкого планирования накладных затрат
4.3. Использование АВС-метода для гибкого планирования
4.4. Технология гибкого планирования для нескольких базовых показателей
5. Основные положения управленческого учета на предприятии
5.1. Систематика управленческого учета
5.2. Система управленческого учета текущего состояния ресурсов и задолженностей предприятия
5.3. Система учета издержек предприятия
6. Система управления издержками предприятия в рамках CVP-подхода
7. Стратегическое управление издержками предприятия
7.1. Общие положения системы стратегического управления издержками
7.2. Использование концепции цепочки ценностей
7.3. Акцент на стратегическое позиционирование
7.4. Концепция затратообразующих факторов
7.5. Мониторинг издержек как средство достижения стратегических целей
8. Практические упражнения и задания по управлению издержками и анализу безубыточности
8.1. Контрольные вопросы
8.2. Комплексное задание с решением
8.3. Задания для самостоятельного решения
9. Деловая ситуация «Анализ безубыточности и целевое планирование прибыли на фармацевтическом предприятии»
10. Деловая ситуация «Целевое планирование прибыли на частном предприятии "Сливки общества"»

1. Общие принципы финансового планирования
2. Краткосрочное финансовое планирование
2.1. Методические положения краткосрочного финансового планирования
2.2. Технология краткосрочного финансового планирования
3. Прогнозирование дополнительных финансовых потребностей
4. Основные положения бюджетирования предприятия
5. Характеристика бюджета предприятия и процесс разработки бюджета
5.1. Структура бюджета предприятия
5.2. Характеристика частных бюджетов предприятия
6. Технология составления бюджета предприятия
7. Технология составления месячного бюджета
8. Контроль выполнения бюджета предприятия
9. Тотальное управление деньгами на предприятии и бюджетирование
10. Деловая ситуация «Бюджетирование на заводе прохладительных напитков»
11. Деловая ситуация «Бюджетирование на маслозаводе "Сливки общества"»
12. Практические упражнения и задания по теме «Финансовое планирование и раз-работка бюджета»

1. Основные положения инвестиционного проектирования
1.1. Понятие проекта и проектного цикла
1.2. Виды инвестиционных проектов
1.3. Предварительная стадия разработки и анализа проекта
1.4. Общая последовательность разработки и анализа проекта
1.5. Анализ коммерческой выполнимости проекта
1.6. Технический анализ
1.7. Финансовый анализ
1.8. Экономический анализ
1.9. Институциональный анализ
1.10. Анализ риска
1.11. Контрольные вопросы
2. Инвестиционные потребности проекта и источники их финансирования
2.1. Общая схема инвестиционного анализа
2.2. Структура и характеристика необходимых инвестиций
2.3. Источник финансирования инвестиций
2.4. Источники инвестиционных ресурсов, доступные отечественным предприятиям
2.5. Контрольные вопросы и задания
3. Основы инвестиционной математики
3.1. Стоимость денег во времени: наращение и дисконтирование денег
3.2. Элементы теории процентов
3.3. Влияние инфляции на процентную ставку
3.4. Наращение и дисконтирование потоков денежных сумм
3.5. Сравнение альтернативных возможностей вложения денежных средств с помощью техники дисконтирования и наращения
3.6. Контрольные вопросы и задания
4. Оценка ценных бумаг предприятия и составление графиков возврата долгосрочных кредитов
4.1. Оценка стоимости облигаций
4.2. Оценка стоимости привилегированных акций
4.3. Оценка обыкновенных акций
4.4. Составление графиков возврата долгосрочных кредитов
4.5. Контрольные вопросы и задания
5. Оценка стоимости капитала инвестиционного проекта
5.1. Понятие и экономическая сущность стоимости капитала
5.2. Подходы и модели определения стоимости капитала
5.3. Модели определения стоимости собственного капитала
5.4. Модель определения стоимости привилегированных акций
5.5. Модели определения стоимости заемного капитала
5.6. Взвешенная средняя стоимость капитала
5.7. Контрольные вопросы и задания
6. Основные критерии эффективности инвестиционного проекта и методы их оценки
6.1. Общая характеристика методов оценки эффективности
6.2. Метод дисконтированного периода окупаемости
6.3. Метод чистого современного значения (NPV - метод)
6.4. Влияние инфляции на оценку эффективности инвестиций
6.5. Внутренняя норма прибыльности (IRR)
6.6. Сравнение NPV и IRR методов
6.7. Принятие решения по критерию наименьшей стоимости
6.8. Прогноз прибыли от реализации инвестиционного проекта
6.9. Расчетные схемы оценки показателей эффективности инвестиционных проектов
6.10. Контрольные вопросы и задания
7. Анализ и оценка риска инвестиционных проектов
7.1. Общие понятия неопределенности и риска
7.2. Анализ чувствительности
7.3. Анализ сценариев
7.4. Имитационное моделирование Монте-Карло
7.5. Контрольные вопросы
8. Составление бизнес плана инвестиционного проекта
8.1. Общие положения
8.2. Техника составления бизнес-плана
8.3. Структура бизнес-плана
8.4. Титульная страница
8.5. Резюме
8.6. Описание компании
8.7. Продукт или услуга
8.8. Анализ отрасли
8.9. Маркетинговый анализ и стратегия
8.10. Производство
8.11. Исследовательские и внедренческие разработки
8.12. Управление и организация
8.13. Финансовый план
8.14. Анализ риска
9. Оптимизация портфеля ценных бумаг предприятия
9.1. Понятие оптимизации портфеля ценных бумаг предприятия
9.2. Оптимизация портфеля с помощью модели Марковица
9.3. Оптимизация портфеля с помощью модели Шарпа
9.4. Оптимизация портфеля с помощью модели "Квази-Шарп"
10. Комплексные задания по технологии инвестиционного проектирования
10.1. Прогнозирование финансовых отчетов и расчет показателей эффективности инве-стиций
10.2. Типовые задачи инвестиционной математики
11. Деловая ситуация «Разработка инвестиционного проекта машиностроительного предприятия»
12. Деловая ситуация «Разработка инвестиционного проекта фармацевтического предприятия»
13. Приложение (финансовые таблицы)